Комитет Совета директоров по аудиту

Состав Комитета по аудиту:

• Ханс-Йорг Рудлофф – председатель Комитета
• Андрей Костин
• Александр Некипелов

В рамках полномочий, делегированных Советом директоров, Комитет по аудиту:

• обеспечивает постоянное взаимодействие Совета директоров с аудиторами, независимыми оценщиками, Ревизионной комиссией, Контрольно-ревизионным управлением, Управлением внутреннего аудита, исполнительными органами и финансовой дирекцией;
• рассматривает и готовит проекты решений по следующим вопросам компетенции Совета директоров:
  • рекомендации Общему собранию акционеров по распределению прибыли и убытков по результатам финансового года, размеру дивидендов по акциям и порядку их выплаты;
  • определение цены (денежной оценки) имущества НК «Роснефть», цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
  • определение размера оплаты услуг аудитора;
  • одобрение сделок в случаях, предусмотренных главами X и XI Федерального закона «Об акционерных обществах»;
• оценивает качество оказываемых аудитором услуг и соблюдение им требований аудиторской независимости, а также координирует работу аудитора Компании и Управления внутреннего аудита для обеспечения полноты аудиторского покрытия;
• осуществляет надзор за полнотой и достоверностью налогового, бухгалтерского и управленческого учета НК «Роснефть»;
• предварительно рассматривает финансовую (бухгалтерскую) отчетность Общества, подготовленную в соответствии с Общепринятыми стандартами бухгалтерского учета США, а также материалы, содержащие данные указанной отчетности, которые раскрываются инвесторам;
• предварительно рассматривает годовую бухгалтерскую отчетность Компании (юридического лица и консолидированную), подготовленную в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета;
• осуществляет разработку предложений по совершенствованию процедур внутреннего контроля, а также оценку, классификацию и подготовку предложений по минимизации возможных рисков, возникающих в процессе деятельности Компании, совместно с исполнительными органами, Контрольно-ревизионным управлением и Управлением внутреннего аудита.

Деятельность комитета в 2010 г.

Функции и порядок взаимодействия Комитета Совета директоров ОАО «НК «Роснефть» по аудиту с органами Общества установлены и регулируются Положением о комитете Совета директоров ОАО «НК «Роснефть» по аудиту.