4. Отчет Совета директоров Общества о результатах развития Общества по приоритетным направлениям его деятельности

1. Работа Совета директоров Общества в отчетном периоде

Совет директоров осуществлял общее руководство деятельностью Общества в пределах его компетенции, определенной Федеральным законом "Об акционерных обществах", Уставом и внутренними документами Общества.

За отчетный период проведено 9 заседаний Совета директоров из них 6 — в форме заочного голосования с приобщением к протоколу мнений членов Совета директоров, выраженных в письменной форме. На заседаниях рассматривались вопросы, отнесенные вышеуказанными документами к компетенции Совета директоров, а также вопросы текущей деятельности Общества.

В течение 2004 года Совет директоров решал вопросы обеспечения достижения максимальной прибыли и увеличения активов Общества, в частности:

В рамках текущей деятельности на рассмотрение Совету директоров Общества выносились следующие вопросы:

2. Характеристика деятельности Общества в отчетном периоде

Основными видами деятельности ОАО "НК "Роснефть" являются поиск и разведка месторождений, добыча углеводородов, реализация проектов освоения морских месторождений и реализация нефти, газа и продуктов их переработки на внутреннем и внешнем рынках, а также инвестиционная деятельность.

В отчетном году производственно-хозяйственная деятельность Общества осуществлялась в соответствии с утвержденным бизнес-планом.

По состоянию на 01.01.2005 г. ОАО "НК "Роснефть" принадлежало 39 лицензий на право пользования недрами, из них 21 лицензия на добычу углеводородов в Чеченской Республике и 18 лицензий на геологическое изучение недр, из них 5 лицензий на участки шельфов Охотского (4) и Черного (1) морей, 6 лицензий в Красноярском крае, 4 лицензии в Таймырском (Долгано-Ненецком) автономном округе, 3 лицензии в Ямало-Ненецком автономном округе.

В 2004 году НК "Роснефть" получила 12 лицензий на геологическое изучение участков недр, в том числе: в ЯНАО (2), в Красноярском крае (6) и в Таймырском автономном округе (4).

В отчетном году на лицензионных участках Компании находилось в бурении две скважины, закончена бурением одна поисковая скважина глубиной 3162 м., всего пробурено 4717 м. пород, выполнено 7031 пог. км. сейсморазведочных работ 2Д.

По состоянию на 01.01.2005 г. на Государственном балансе полезных ископаемых ОАО "НК "Роснефть" числились извлекаемые запасы категории АВС1: по нефти и конденсату — 40,7 млн.тонн, свободного газа и газовых шапок &3151; 14,5 млрд. куб. м.

В 2004 году были поданы новые заявки для получения лицензий на геологическое изучение участков недр, в т.ч.: на участки шельфа Баренцева моря (2), Сахалинского шельфа (1), Краснодарского края (4), в ЯНАО (1), Красноярского края (1). Кроме того, с 2004 года не получены однозначные решения МПР России по трем заявкам Компании на геологическое изучение участков шельфа в Баренцевом море.

В 2004 году в результате проведения значительного объема работ по восстановлению и реконструкции технологических объектов добычи, сбора и подготовки нефти и газа на территории Чеченской Республики, добыча нефти НК "Роснефть" силами оператора &$151; ОАО "Грознефтегаз" увеличилась относительно 2004 года на 11% и достигла 1974,5 тыс. тонн. Добыча газа составила 513,4 млн. куб. м. и возросла к 2003 году на 12,1%.

В 2004 году, в целях выполнения коммерческих программ, объем централизованной закупки нефти у дочерних обществ составил 17,1 млн. тонн, что на 21% больше уровня 2003 года.

Общая реализация нефти с конденсатом по Компании (включая поставку для переработки на НПЗ) составила 18,9 млн. тонн (119,6% к 2003 году), в т.ч. на экспорт — 11,1 млн. тонн (135,6% к 2003 году), на внутренний рынок — 603,6 тыс. тонн (93,4% к 2003 году), на собственные НПЗ — 6,7 млн. тонн (100% к 2003 году) и на заводы других компаний (КраснодарЭКОнефть) — 454,3 тыс. тонн (155,9% к 2003 году).

Экспорт нефти осуществлялся по следующим направлениям через порты: Новороссийск (37%), Приморск (15,2%), Бутинге, Южный, Феодосия и Одесса (9,1%), Де-Кастри (13,5%), по трубопроводу на Украину и Беларусь (17,8%) и по железной дороге: в Беларусь (4%), через ж/д эстакады — Архангельск — ПНХ Белокаменка и через Архангельск (газовый конденсат) (3,4%).

В течение года у дочерних обществ Компании было закуплено для реализации 2247 млн. куб. м. газа, что в 2,8 раза больше объема закупки в 2003 году. Такая тенденция обусловлена привлечением в централизованную закупку ресурсов газа ОАО "НК "Роснефть"-Сахалинморнефтегаз" и ОАО "НК "Роснефть"-Ставропольнефтегаз".

По сравнению с 2003 годом объем газа, принятого от ОАО "НК "Роснефть"-Пурнефтегаз" и ОАО "НК "Роснефть"-Дагнефтегаз" на реализацию по договору комиссии, увеличился в 1,6 раза и составил 3937,1 млн. куб. м.

Реализация газа из собственных ресурсов Компании, добываемого в Чеченской Республике, возросла относительно 2003 года на 7% и составила 489,4 млн. куб. м.

Общий объем газа, реализованного Компанией в 2004 году, составил 2720,9 млн. куб. м., а с учетом реализации по договорам комиссии — 6673,7 млн. куб. м., что в 1,8 раза больше, чем в 2003 году.

В 2004 году НК "Роснефть" переработала 7,2 млн. тонн нефти, из них на НПЗ Компании — 6,77 тыс. тонн нефти (100,6% к 2003 году), а на НПЗ других компаний России (КраснодарЭКОнефть) — 466 тыс. тонн (169,5% к 2003 году).

Из всего объема выработанных Компанией нефтепродуктов на внутренний рынок реализовано 2,25 млн. тонн, что на 3,3% превысило реализацию 2003 года.

Относительно 2003 года объем реализации нефтепродуктов НК "Роснефть" собственным дочерним обществам увеличен до 2 млн. тонн или на 16,4% и составил 91,4% от всего объема нефтепродуктов, реализованных на внутреннем рынке. При этом объем нефтепродуктов, реализованных собственным предприятиям нефтепродуктообеспечения, увеличился относительно 2003 года на 27% и составил 1,9 млн. тонн.

В 2004 году Компания продолжила участие в реализации нефтепродуктов по Федеральным программам. По разнарядкам Минобороны России и ФСБ России было реализовано 110,9 тыс. тонн нефтепродуктов.

Экспорт нефтепродуктов, выработанных Компанией на НПЗ в 2004 году, составил 4,6 млн. тонн, что практически соответствует уровню 2003 года. Относительно 2003 года увеличены на 83% экспортные поставки нефтепродуктов с ОАО "КраснодарЭКОнефть" по договору комиссии, где ОАО "НК "Роснефть" является Комитентом.

Балансовая прибыль по итогам деятельности ОАО "НК "Роснефть" в 2004 году составила 23,4 млрд. руб. и увеличилась на 6,7 млрд. рублей по сравнению с балансовой прибылью 2003 года без учета прибыли от переоценки акций.

Негативное влияние на доходы Компании оказала растущая динамика фискальных платежей:

На выполнение производственных программ капитального строительства в 2004 году освоено 11,5 млрд. руб. собственных средств Компании, что на 15,8% меньше капитальных вложений, освоенных в 2003 году. Общий объем финансирования капитальных вложений в 2004 году, включая погашение кредиторской задолженности составил 12,7 млрд. руб. против 15,2 млрд. руб. в 2003 году.

Из общей суммы капитальных вложений 7,7 млрд.руб. (67,2%) были освоены в нефтедобывающей отрасли на эксплуатационное бурение и строительство объектов нефтепромыслового обустройства, 1,6 млрд. руб. — на реконструкцию и модернизацию предприятий нефтепереработки и 1,75 млрд. руб. — на строительство и реконструкцию АЗС, нефтебаз и резервуарных мощностей на предприятиях нефтепродуктообеспечения Компании. ОАО "НК "Роснефть" направляло также средства на развитие корпоративной сети связи и другие объекты инфраструктуры Компании.

Наибольший объем выполненных в 2004 году капитальных вложений приходится на эксплуатационное бурение и обустройство месторождений и строительство внеплощадочных объектов в ОАО "Северная нефть", обустройство Кынского месторождения в ОАО "Селькупнефтегаз", строительство блоков замедленного коксования, гидроочистки дистилятов, производства серы и регенерации аминов на Комсомольском НПЗ, а также на строительство железнодорожного нефтеналивного комплекса на ст. Приводино в Архангельской области.

По итогам работы 2004 г. введены в эксплуатацию следующие объекты:

Также собственные средства Компании инвестировались в новые проекты. Сумма этих инвестиций увеличилась относительно 2003 года на 66,8% и составила 7,4 млрд. руб.

Основные объемы финансирования были направлены на освоение Приразломного и Штокмановского месторождений, Ванкорской группы месторождений, Адайского участка и структуры Курмангазы в Казахстане и на переоборудование кранового судна "Исполин" в буровое судно.

Кроме того, Компания финансировала проекты Сахалин-3 (Венинский блок), Сахалин-5 (Кайганско-Васюканский участок), проекты по освоению шельфов Каспия в Республике Дагестан, Черного моря (Туапсинский прогиб), Азовского моря (Приазовнефть), Туркмении, Западно-Камчатского шельфа и проект по освоению нефтегазовых ресурсов в Алжире.

Реализация Сахалинских проектов (Сахалин-1,4,5) осуществлялась с участием иностранных партнеров, взявших на себя обязательства по финансированию доли участия Компании до коммерческого открытия проектов.

По состоянию на 01.01.2005 г. Компанией перечислено налоговых платежей во все уровни бюджетов и внебюджетные фонды 11,5 млрд. руб., что составляет 172,8% к 2003 году.

Рост налоговых платежей относительно 2003 года обусловлен увеличением объемов производства, цен на нефть и налога на добычу полезных ископаемых.

^* — с учетом переоценки акций ДАО

4. Основные показатели финансовой деятельности Общества в отчетном периоде

Сведения о резервном фонде Общества

Резервный фонд Общества в размере не менее 5% уставного капитала сформирован полностью.

Сведения о чистых активах Общества

Порядок расчета чистых активов утвержден Совместным приказом Министерства финансов РФ № 10н и Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг ¶ 03-6/пз от 29.01.2003 г. "О порядке оценки стоимости чистых активов акционерных обществ".

Примечание: пояснения к пункту:

Чистые активы Общества на конец финансового года составили 113309953 тыс. руб. За отчетный период они увеличились на 58615380 тыс. руб. или на 107,17 процента.

Чистые активы Общества на 113 219 031 тыс. руб. превышают его уставный капитал. Чистые активы Общества на 111892268 тыс. руб. превышают сумму его уставного капитала и резервного фонда.

Сведения о кредиторской задолженности Общества

Кредиторская задолженность по состоянию на 1 января 2005 года составила 5204,9 млн. рублей и по сравнению с 1 января 2004 года увеличилась на 271,2 млн.  рублей. Рост кредиторской задолженности, в основном, произошел за счет авансов, полученных по условиям контрактов от инопокупателей под отгрузки нефти и нефтепродуктов января 2005 года, и авансов, полученных по условиям агентских договоров от дочерних обществ под централизованные закупки материально-технических ресурсов.

Просроченной задолженности в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды на 1 января 2005 года не имеется

Задолженность по отложенному налогу на добавленную стоимость по неоплаченной дебиторской задолженности в размере 317,9 млн. рублей отражена в составе прочих кредиторов.

По состоянию на 1 января 2004 года и на 1 января 2005 года дебиторская задолженность превышает кредиторскую на сумму 4019,9 млн. рублей и на 7336,4 млн. рублей соответственно.

Сведения о дебиторской задолженности Общества

Дебиторская задолженность на 1 января 2005 года составила 12541,3 млн. рублей и по сравнению с 1 января 2004 года задолженность увеличилась на 3587,6 млн. рублей. Рост дебиторской задолженности по статье "Покупатели и заказчики" на сумму 1853,3 млн. рублей обусловлен ростом объемов и цены при экспорте нефти и нефтепродуктов, заключением с инопокупателями контрактов по реализации нефти на условиях FСA; рост задолженности по статье "Авансы выданные" в размере 1543,1 млн. рублей обусловлен увеличением авансов, выданных на транспортировку нефти, таможенному брокеру на оформление таможенных деклараций под реализацию в январе 2005 года нефти, нефтепродуктов с учетом нефти, приобретенной у ОАО "Юганскнефтегаз", и поставщикам под поставку материальных ценностей, в связи с увеличением объемов централизованных закупок для обеспечения в 2005 году деятельности дочерних обществ.

В составе прочих дебиторов отражена сумма НДС, подлежащая возврату из бюджета по экспорту нефти и нефтепродуктов за октябрь-декабрь 2004 года, переплата по налогу на прибыль. В 2004 году возвращено денежными средствами из бюджета НДС по экспорту в размере 8312 млн. рублей.

По результатам проведенной инвентаризации на 31 декабря 2004 года создан резерв сомнительных долгов по дебиторской задолженности в размере 10 млн. рублей.

Сведения о кредиторской задолженности Общества по внешним заимствованиям

Сведения о взаимоотношениях Общества с бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами в отчетном периоде

Сведения о задолженности Общества по уплате налогов и иных платежей и сборов

В 2004 году ОАО "НК "Роснефть" перечислено налогов в бюджет и внебюджетные фонды на сумму 11594 млн. рублей. Из начисленных к уплате налогов подлежало к возврату НДС по экспортным поставкам 8484 млн. рублей, получены вычеты по акцизам по нефтепродуктам, отгруженным на экспорт в сумме 1239 млн. рублей, на внутренний рынок — 1538 млн. рублей.

На расчетный счет ОАО "НК "Роснефть" в отчетном году поступил возврат экспортного НДС на сумму 8312 млн. рублей. Произведено зачетов в уплату других налогов 155 млн. рублей.

Административных и экономических санкций, налагавшихся органами государственного управления, судом, арбитражем в течение 2004 года по ОАО "НК "Роснефть", нет.

Социальные показатели Общества

Распределение прибылей и убытков Общества

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ ОАО "НК "РОСНЕФТЬ" ЗА 2004 ГОД