Система показателей эффективности Компании

Структура системы показателей эффективности

Компания успешно добивается высоких результатов, используя систему мотивации сотрудников, основанную на достижении показателей эффективности. Одинаковые принципы и порядок годового премирования используются последовательно для всех категорий руководителей в Аппарате управления Компании и Обществах Группы и закреплены в Положениях о годовом премировании (утверждены решением Совета директоров от 28 декабря 2011 года, Протокол № 9) и Положении Компании «Система показателей эффективности Компании» (утверждено решением Совета директоров от 9 декабря 2014 года, Протокол № 12). Основными целями системы показателей эффективности Компании являются декомпозиция Стратегии развития Компании и Долгосрочной программы развития ПАО «НК «Роснефть» в форму конкретных показателей эффективности и каскадирование их на все уровни управления Компании, оценка текущего состояния их достижения и создание факторов мотивации для принятия эффективных управленческих решений.

Система показателей эффективности Компании обеспечивает:

  • ориентированность на выполнение Стратегии Компании, показателей Долгосрочной программы развития Компании;
  • ориентированность на постоянное улучшение финансовых и производственных (отраслевых) результатов Компании;
  • выполнение директив и поручений федеральных органов исполнительной власти, включая ежегодное снижение затрат;
  • сбалансированность и комплексность показателей, обеспечивающих мотивацию на достижение приоритетных целей Компании;
  • прозрачность, измеримость, минимальную достаточность и непротиворечивость показателей эффективности;
  • каскадирование и декомпозицию показателей эффективности сверху вниз.

Система показателей эффективности Компании предусматривает как финансово-экономические показатели, такие как операционная прибыль до амортизации (EBITDA), доходность на задействованный капитал (ROACE), совокупный доход акционеров (TSR), коэффициент долговой нагрузки (чистый долг / EBITDA), показатели сокращения затрат, так и отраслевые показатели эффективности (объем добычи углеводородов, замещение запасов, выход светлых нефтепродуктов, интегральный показатель эффективности инновационной деятельности и т. д.).

Система показателей эффективности Компании включает в себя:

  • коллективные показатели эффективности, перечни которых формируются на базе основных финансово-экономических и отраслевых показателей консолидированного Бизнес-плана Компании и Бизнес-планов бизнес-блоков;
  • индивидуальные показатели эффективности, перечни которых формируются на основе задач стратегического характера, стоящих перед конкретным руководителем Компании. Перечни и целевые значения показателей эффективности топ-менеджеров ПАО «НК «Роснефть» устанавливаются решением Совета директоров ПАО «НК «Роснефть» с предварительным обсуждением на профильных комитетах на ежегодной основе. Так, показатели эффективности топ-менеджеров ПАО «НК «Роснефть» на 2017 год разработаны на основе Бизнес-плана, утвержденного в декабре 2016 года, и установлены решением Совета директоров от 15 марта 2017 года, Протокол № 23.

В перечень коллективных показателей эффективности Компании и индивидуальных показателей эффективности Главного исполнительного директора ПАО «НК «Роснефть» на 2017 год включены такие показатели, как:

  • доходность на средний задействованный капитал (ROACE);
  • объем добычи и производства углеводородов;
  • EBITDA;
  • производительность труда;
  • сохранение совокупной доходности акционеров ПАО «НК «Роснефть» (TSR) не ниже среднеотраслевого уровня компаний Российской Федерации;
  • снижение затрат отчетного периода относительно прошлого периода в сопоставимых условиях;
  • коэффициент долговой нагрузки (чистый долг / EBITDA);
  • интегральный показатель эффективности инновационной деятельности;
  • коэффициент выполнения поручений Совета директоров и Правления.

Оценка достижений показателей эффективности

Анализ выполнения показателей эффективности для целей годового премирования руководителей и работников Компании осуществляется после подведения итогов деятельности Компании за год на основании управленческой и аудированной публичной отчетности.

Служба внутреннего аудита Компании ежегодно проводит аудит выполнения каждого коллективного и индивидуального показателя эффективности, установленного для целей годового премирования на отчетный период руководителям Компании и Обществ Группы. Результаты аудита выполнения показателей эффективности топ-менеджеров выносятся на рассмотрение профильных комитетов.

Оценка деятельности топ-менеджеров рассматривается Комитетом Совета директоров по кадрам и вознаграждениям. Решение о выплате и размерах годовых премий топ-менеджеров за отчетный период, которые зависят от выполнения установленных им показателей эффективности, утверждает Совет директоров ПАО «НК «Роснефть».

Нормализация плановых КПЭ с учетом изменения факторов, неподконтрольных менеджменту, таких как курсы валют и цены на международных рынках, производится в соответствии с Положением Компании «Порядок нормализации показателей эффективности при анализе и оценке деятельности менеджмента Компании за отчетный период для целей годового премирования» (Положение утверждено решением Совета директоров Компании от 6 апреля 2016 года, Протокол № 27) и Методическими указаниями Компании «Нормализация показателей эффективности при анализе выполнения Бизнес-плана Компании» (утверждено приказом ПАО «НК «Роснефть» от 18 мая 2015 года, Протокол № 218).

Фактическое выполнение КПЭ Компании
Показатель 2017 Степень достижения планового значения в 2017 году 2016
  ФАКТ   ФАКТ
Добыча углеводородов (млн т н. э.) 281,7 Лучше плана 265,2
EBITDA (млрд руб.) 1 403 Лучше плана 1 278
ROACE (%) 11,6 Лучше плана 13,9
Чистый долг / EBITDA В долларовом выражении. 2,1 Лучше плана 1,5
Сохранение совокупной доходности акционеров ПАО «НК «Роснефть» (TSR) не ниже среднеотраслевого уровня компаний Российской Федерации (%) 9,3 Не ниже среднеотраслевого уровня компаний Российской Федерации 11,2
Интегральный показатель эффективности инновационной деятельности (%) На основании отчетов менеджмента. 100 План выполнен 100