Стратегия Компании

Структура системы показателей эффективности

Цель внедрения системы показателей эффективности – перевод Стратегии и ДПР Компании в форму конкретных показателей оперативного управления, оценка текущего состояния их достижения и создание основы для принятия эффективных управленческих решений. Таким образом осуществляется процесс мотивации сотрудников Компании на поэтапную реализацию стратегических целей Компании.

Целями системы показателей эффективности Компании являются декомпозиция Стратегии и ДПР в форму конкретных показателей эффективности и каскадирование их на все уровни управления Компании, оценка текущего состояния их достижения и создание факторов мотивации для принятия эффективных управленческих решений. Система показателей эффективности Компании обеспечивает:

  • ориентированность на выполнение Стратегии Компании, показателей ДПР Компании;
  • ориентированность на постоянное улучшение финансовых и производственных (отраслевых) результатов Компании;
  • выполнение директив и поручений федеральных органов исполнительной власти, включая ежегодное снижение затрат;
  • сбалансированность и комплексность показателей, обеспечивающих мотивацию на достижение приоритетных целей Компании;
  • прозрачность, измеримость, минимальную достаточность и непротиворечивость показателей эффективности;
  • каскадирование и декомпозицию показателей эффективности сверху вниз.

Система показателей эффективности Компании предусматривает как финансово-экономические, так и отраслевые показатели эффективности.

Система показателей эффективности Компании включает в себя:

  • коллективные показатели эффективности, перечни которых формируются на базе основных финансово-экономических и отраслевых показателей консолидированного бизнес-плана Компании и бизнес-планов блоков;
  • индивидуальные показатели эффективности, перечни которых формируются на основе задач стратегического характера, стоящих перед конкретным руководителем Компании.

Перечни и целевые значения показателей эффективности топ-менеджеров ПАО «НК «Роснефть» устанавливаются решением Совета директоров ПАО «НК «Роснефть» с предварительным обсуждением в профильном комитете Совета директоров на ежегодной основе.

Так, показатели эффективности топ-менеджеров ПАО «НК «Роснефть» на 2019 год разработаны на основе бизнес-плана, утвержденного в декабре 2018 года, и установлены решением Совета директоров от 22 февраля 2019 года, протокол № 16.

В перечень коллективных показателей эффективности Компании и индивидуальных показателей эффективности Главного исполнительного директора ПАО «НК «Роснефть» на 2019 год включены такие показатели, как:

  • доходность на средний задействованный капитал (ROACE);
  • объем добычи углеводородов;
  • показатель травматизма;
  • производительность труда;
  • сохранение совокупной доходности акционеров ПАО «НК «Роснефть» (TSR) не ниже среднеотраслевого уровня компаний Российской Федерации;
  • снижение затрат отчетного периода относительно прошлого периода в сопоставимых условиях;
  • коэффициент долговой нагрузки (чистый долг / EBITDA);
  • интегральный ключевой показатель эффективности инновационной деятельности;
  • коэффициент выполнения поручений Совета директоров и Правления.

Оценка достижений показателей эффективности

Анализ выполнения показателей эффективности для целей годового премирования руководителей и работников Компании осуществляется после подведения итогов деятельности Компании за год на основании управленческой и аудированной публичной отчетности.

Служба внутреннего аудита Компании ежегодно проводит аудит выполнения коллективных и индивидуальных показателей эффективности, установленных для целей годового премирования на отчетный период руководителей ПАО «НК «Роснефть» и Обществ Группы. Результаты аудита выполнения показателей эффективности топ-менеджеров выносятся на рассмотрение Комитетом Совета директоров по кадрам и вознаграждениям.

Оценка деятельности топ-менеджеров рассматривается Комитетом Совета директоров по кадрам и вознаграждениям. Решение о выплате и размерах годовых премий топ-менеджеров за отчетный период, которые зависят от выполнения установленных им показателей эффективности, утверждает Совет директоров ПАО «НК «Роснефть».

Нормализация плановых КПЭ с учетом изменения факторов, неподконтрольных менеджменту, таких как курсы валют и цены на международных рынках, производится в соответствии с Положением Компании «Порядок нормализации показателей эффективности при анализе и оценке деятельности менеджмента Компании за отчетный период для целей годового премирования»Положение утверждено решением Совета директоров ОАО «НК «Роснефть», протокол от 6 апреля 2015 года № 27. и методическими указаниями Компании «Нормализация показателей эффективности при анализе выполнения бизнес-плана Компании»Утверждены приказом ПАО «НК «Роснефть» от 12 декабря 2019 года № 730..

Фактическое выполнение КПЭ Компании в 2018–2019 годах
Показатель 2019 (факт) Степень достижения планового значения в 2019 году Степень достижения планового значения в 2018 году
Доходность на средний задействованный капитал (ROACE) 15,7 Лучше плана Лучше плана
Коэффициент долговой нагрузки (чистый долг / EBITDA)В рублевом выражении. 1,4 Лучше плана Лучше плана
Показатель травматизма по Компании, % 98,8 Лучше плана Лучше плана
Интегральный ключевой показатель эффективности инновационной деятельностиНа основании отчетов менеджмента. , % 100,0 План выполнен План выполнен