Корпоративное управление

Деятельность комитетов Совета директоров

Комитет по аудиту

Ханс-Йорг Рудлофф
Обращение Ханс-Йорга Рудлоффа, председателя Комитета по аудиту:
2020 год оказался сложным для многих компаний в мире. Пандемия вынудила бизнес реорганизовать внутренние процессы и организационные системы во всех подразделениях Компании. Удаленный режим работы и нехватка взаимодействия между работниками и блоками поставили много сложных вызовов, и только ответственный подход и дисциплина работников помогли преодолеть их. Несмотря на все сложности, Компания провела более 200 аудиторских проверок, 30 специальных проверок с включением новых задач, таких как поддержка новых проектов, например, в области судостроения, и других, связанных с расширением деятельности Компании. Также проводились постоянные обучения, связанные с новыми системами и технологиями. Несмотря на отсутствие очных рабочих встреч, качество письменных материалов, представленных на Комитет по аудиту, позволило функции аудита исполнять свои обязанности и миссию. В целом, организационные сложности и рабочие условия ведения бизнеса прошлого года были успешно решены, и у акционеров может быть полная уверенность в том, что система внутреннего контроля является твердой и функциональной.
Комитетом по аудиту в 2020 году проведено 17 заседаний (1 – в очной форме, 16 – в форме заочного голосования) и рассмотрено 40 вопросов (2 – на очных, 38 – на заочных заседаниях).

Значимые решения

Совету директоров рекомендовано утвердить предложения Общему собранию акционеров в отношении распределения прибыли по результатам 2019 финансового года и размера дивидендов по результатам 2019 года и порядка их выплаты.

В сфере подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также объективности и независимости внешнего аудита, в том числе:

  • рассмотрены консолидированные финансовые результаты и финансовая отчетность деятельности Компании и результаты ее аудита (на ежеквартальной основе);
  • Совету директоров рекомендованы кандидат в аудиторы Компании – «Эрнст энд Янг» и размер стоимости аудиторских услуг.

В сфере эффективности функционирования в Компании СУРиВК предварительно рассмотрены:

  • отчет о выполнении Комплексного плана развития СУРиВК в 2019 году, утвержден план на 2020–2022 годы;
  • отчетность по реализовавшимся рискам текущей финансово-хозяйственной деятельности корпоративного уровня за 2019 год;
  • отчетность по выявлению рисков финансово-хозяйственной деятельности корпоративного уровня на 2021 год;
  • отчет о результатах проведения в ПАО «НК «Роснефть» внутренних расследований в 2019 году;
  • результаты опроса по стратегическим рискам за 2020 год.

Рекомендованная Общему собранию акционеров стоимость услуг аудитора в 2020 году:

  • аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «НК «Роснефть» по РСБУ – 7 200 000 руб., в том числе НДС;
  • аудит консолидированной финансовой отчетности ПАО «НК «Роснефть» по МСФО – не более 79 906 950 руб., в том числе НДС.
Фактическая информация о вознаграждении внешнего аудитора за оказанные услуги по проведению аудита финансовой отчетности и оказание прочих услуг раскрывается на сайте Компании в разделе «Корпоративное управление» – «Внутренний аудит и ревизионная комиссия» – «Аудитор Компании».

Актуализирована Политика в области управления оборотным капиталом путем закрепления риск-ориентированного подхода к управлению элементами оборотного капитала, принципов информационной открытости Компании и отсутствия ограничений конкуренции в вопросах управления кредиторской и дебиторской задолженностью.

В сфере обеспечения объективности и независимости внутреннего аудита рассмотрены:

  • отчеты о результатах деятельности внутреннего аудита за 2019 год и первое полугодие 2020 года, а также информация о независимости и объективности внутреннего аудита;
  • оценка и результаты ежеквартального мониторинга риска возникновения конфликта интересов, связанного с замещением руководителем Службы внутреннего аудита должности члена Правления в период с 1-го по 3-й квартал 2020 года.

В сфере корпоративного управления:

  • актуализирована Политика Компании «О внутреннем аудите», учтены изменения в Федеральный закон от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» в части требований
  • о подготовке и предоставлении акционерам заключения внутреннего аудита о надежности и эффективности СУРиВК.

Вопросы финансовой отчетности и информация, подготовленная аудитором, предварительно обсуждались в ходе рабочих встреч с использованием телефонных звонков / конференции с участием членов Комитета, менеджмента Компании, представителей внутреннего и внешнего аудитора.

Комитет по кадрам и вознаграждениям

Маттиас Варниг
Обращение Маттиаса Варнига, председателя Комитета по кадрам и вознаграждениям:
Одним из ключевых корпоративных событий в 2020 году стало изменение подхода Компании к формированию состава Правления. В целях усиления роли региональных предприятий Компании, реализующих крупные нефтегазовые проекты, в 2020 году в состав Правления вошли пятеро генеральных директоров ключевых Обществ Группы. Наряду с этим усилия Комитета были направлены на оценку эффективности кадровой политики и политики преемственности Компании. Комитет проанализировал независимость кандидатов и членов Совета директоров. Вопросы мотивации также находились в фокусе внимания Комитета.

Значимые решения

В сфере привлечения к управлению Компанией квалифицированных кадров и создания условий для их успешной работы:

  • рассмотрены предложения в части вознаграждения членов Совета директоров и Ревизионной комиссии по итогам 2019/2020 корпоративного года, а также компенсации расходов, связанных с исполнением ими своих функций;
  • рекомендованы кандидатуры топ-менеджеров для назначения в состав Правления;
  • проведена оценка соответствия кандидатов для избрания в Совет директоров критериям независимости;
  • обновлен План преемственности членов Совета директоров и Правления ПАО «НК «Роснефть».

В сфере оценки эффективности деятельности менеджмента и органов управления рассмотрены:

  • коллективные и индивидуальные показатели эффективности деятельности топ-менеджеров на 2020 год, а также нормализованные критерии достижения ключевых показателей эффективности топ-менеджеров за 2019 год и результаты их выполнения для годового премирования за 2019 год;
  • результаты самооценки деятельности Совета директоров;
  • отчеты по внедрению профессиональных стандартов и план работы по их внедрению в деятельность ПАО «НК «Роснефть» и Обществ Группы на 2021 год.

Ключевые вопросы деятельности Комитета обсуждались его членами в рабочем порядке с привлечением менеджмента Компании.

Комитетом по кадрам и вознаграждениям в 2020 году проведено 14 заседаний в форме заочного голосования и рассмотрено 29 вопросов.

Комитет по стратегии и устойчивому развитию

Роберт Дадли
Обращение Роберта Дадли, председателя Комитета по стратегии и устойчивому развитию:
Обновление названия Комитета в 2020 году подчеркивает повышенное внимание, уделяемое Компанией вопросам экологической и социальной ответственности. Повышение прозрачности и совершенствование системы корпоративного управления, а также курирование крупных стратегических инвестиционных проектов Компании являются не менее важными пунктами повестки деятельности Комитета.

Значимые решения

В сфере определения приоритетных направлений деятельности рассмотрены:

  • статус реализации Стратегии «Роснефть – 2022»;
  • отчет в области устойчивого развития ПАО «НК «Роснефть» за 2019 год;
  • актуализированная Долгосрочная программа развития ПАО «НК «Роснефть» и результаты аудита ее выполнения за 2019 год;
  • корректировка плана финансово-хозяйственной деятельности Компании на 2020 год;
  • план финансово-хозяйственной деятельности на 2021–2022 годы, а также итоги его выполнения и нормализации за 2019 год;
  • актуализирована Стратегия развития учетной функции Компании до 2024 года с изменением ее наименования на Программу повышения эффективности учетной функции ПАО «НК «Роснефть» до 2024 года.

В сфере промышленной безопасности, охраны труда и окружающей среды утверждены отчеты о деятельности в области промышленной безопасности, охраны труда и окружающей среды за 2019 год и предварительные итоги за 2020 год.

В сфере реализации бизнес-проектов Компании Совету директоров рекомендовано одобрить ключевые показатели и объемы финансирования ряда бизнес-проектов.

В области инновационной деятельности Совету директоров рекомендовано утвердить Программу инновационного развития Компании на 2020–2024 годы с перспективой до 2030 года.

При рассмотрении ключевых вопросов Председатель и члены Комитета проводили консультации с менеджментом Компании, запрашивали дополнительную информацию и получали от него письменные и устные разъяснения.

Комитетом по стратегии и устойчивому развитию в 2020 году проведено 15 заседаний в форме заочного голосования и рассмотрено 28 вопросов.